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作者 Annie Chang
更新日期 August 29, 2022

第八版国家电力发展计划仍处草案阶段

越南第八版国家电力发展计划(Power Development Plan, PDP 8)至今仍未定案,根据 2022 年 8 月 11 日的会议,预计于当月提交最终草案供政府审核。 其中关于风力发电的目标,根据 4 月 26 日的会议,PDP 8 规划至 2025年,越南陆上和近岸风电总容量约为 10.7 – 13.6 GW;2030 年约为 11.7 – 16.1 GW,2045 年上看 55 GW。 海上风电总则目标 2030 年装机量达到 7 GW,至 2045 年约 30 – 64.5 GW。 
 

越南2020年能源安裝量占比


依照 PDP 8 规划,至 2025 年,越南电力总容量将约为 93.9 – 98.4 GW(不包括屋顶光伏),其中再生能源(风能、光伏、生物质能等)装机量预估为 20.4 – 23.3 GW,占 21.8 – 23.7%。根据越南电力公司(EVN)的资料,2020 年再生能源约占电力总容量 16%。
 

越南市场现况:2030 年海上风电达 7 GW 的目标具挑战性

至 2021 年,越南海上及潮间带项目累计容量约 876 MW。 然而越南目前面临许多挑战,2030 年海上风电(不包括潮间带项目)要达到目标 7 GW 恐有难度。 首先是政策的不确定性,原计于 2021 年定案的 PDP 8 迟迟未定案,拖延了风力目标的订定及政策规范的推行,现行陆域及海上风力的补贴计划仅适用于 2021 年 11 月前并网之风场,是否延长或调降费率仍未明朗,使因疫情无法如期赶上的风场因为不确定售电模式陷入停滞,即便完成建设也无法并网,亦使潜力投资项目难行。在前几次的草案会议当中,越南当局甚至考虑完全取消补贴计划,于 7 GW 引进竞标制度,有反对声音认为恐怕速度太快,建议循序渐进地调整售电模式。第二是电网的问题,过去两年越南再生能源装置容量大增,而电网整合的速度跟不上再生能源的快速扩展,基础建设不足以及对系统稳定的冲击使国家负荷调度中心宣布,2022 年将不会核准任何新的风力或光伏项目。当前有许多风场已经建设完毕,然而因为不确定补贴上网电价以及电网问题,无法顺利并网。且 PDP 8 审核通过后将有更多案场投入建造,届时再生能源占比将更大幅提高,越南当局应侧重投资于改善输电。

过去越南电力公司(EVN)是电力市场唯一的买家,同时垄断了电力的运输及分配,但越南于 2022 年 1 月 11 日修订《电力法》,允许私人投资者为电网提供资金,其中保留国家电网系统及部分大型发电厂建设的管理权力。 修正案于 2022 年 3 月 1 日生效,这项改革将提高私人投资者参与越南电网的比例,亦加快电网调整的速度。

越南2021–2030海上及潮間帶風電裝機量預估

InfoLink 预估,考量电网过载问题,2022 年将不会有任何案场并网,累计装机量维持 876 MW,其中海上项目占 119 MW。至于 2023 年后,《电力法》修订后越南得借助私人投资者之力减缓电网整合问题,使完工之再生能源项目可以如期并网,并且 PDP 8 于 2022 年底定案,其计划中核准项目能够顺利动工 ,乐观情境下 2030 年越南海上及潮间带风电装机量有望达 12.7 GW,其中海上项目接近政策目标,约 6.9 GW;基本情境下 2030 年总装机量达 10.5 GW,2026 年后海上风电每年约有 900 MW 左右的成长动能,累计装机量约 5.7 GW;而悲观情境下,PDP 8 核准项目因电网问题拖延并网时程,当局调降甚至取消补贴计划导致投资意愿下降,总装置容量约 9 GW,海上项目不到 5 GW。 
 

税收抵免机制刺激再生能源投资

除了前期透过 FIT 制度刺激再生能源的发展,越南亦利用租税减免诱因投资。 针对再生能源的税收减免项目包括以下三种:

  • 企业所得税:营运前 4 年免税; 接下来的 9 年内减免 50% 的所得税;且新投资再生能源产业,自「首次有收入的年度」开始享有 15 年期间适用 10% 的优惠税率(一般企业的标准税率为 20%)
  • 土地租赁费:免征收土抵使用费,期限为 15 年至整个项目周期(因地点而異)
  • 进口关税:固定资产如机器设备和工程材料(限无法在越南制造之货物)免征收关税
 

结论

尽管越南在 PDP 8 规划了海上风电的蓝图,以一个新兴市场来说,制度不够健全及基础建设落后等皆是越南现在所面临的挑战。 不过越南当局对可再生能源项目的外资所有权并无限制,外国投资者最多可拥有风能项目公司 100% 的股权。 比起亚太其他市场例如台湾及日本对本土的要求,越南还是具备一定的优势。 然而 InfoLink 认为,考量在越南取得土地使用权需要与省级政府机构合作协商,大多数外国投资者应该会与当地合作伙伴建立合资企业,以巩固地方关系及了解当地状况。